Suunnitelmat
Teknologian kehittämiskeskus Tekesin (Tekes) sisäisen tarkastuksen (SITA) suunnittelusta,
toteutuksesta ja raportoinnista kerrotaan mm. seuraavilla sivuilla:
– SITA:n tarkastustoiminnan suunnittelu: määräykset,
suunnittelun viitekehys ja prosessi, strategia, kehittämissuunnitelmat
– SITA:n toiminta ja talous: määrärahat ja niiden käyttö,
työajan käyttö pääryhmittäin, vuosittaiset suunnitelmat ja raportit
– SITA:n toimeksiantojen suunnittelu: vanha ja uusi menettely.
Tarkastukset
Päätökseen saatetuista tarkastuksista annettiin tarkastuskertomus [--1--]..
Ajanjaksolla 1.1.2004-30.9.2007 saatettiin päätökseen 29 tarkastusprojektia,
joihin käytettiin yhteensä 1320 henkilötyöpäivää (htp) [--2--].
Loppuun saattamatta (kesken) 30.9.2007 mennessä oli yhteensä 12 projektia.
Niihin oli suunniteltu käytettävän yhteensä 250 htp.
SITA:n tarkastukset ja muut tehtävät olivat jatkuvaluonteisia tai yksittäisiä
Näiden välinen erittely htp-määrineen esitetään taulukossa 2 [--3--], [--4--].
Tarkastuspäällikkö teki pääosin tehtävät, jotka tulivat SITA:lle ennakoimattomasti.
Omat kommentit
Osallistuin useisiin toimintasuunnitelman mukaisiin tarkastuksiin yli sen, mitä oli suunniteltu.
Tämä johtui siitä, että SITA:n henkilöstö ei varsinkaan alkuaikoina (2003-2005)
toiminut ammattimaisesti (ks. toinen sivu).
Tein paljon suositusten seurantaa ja tehtäviä, jotka tulivat SITA:lle ennakoimattomasti.
------
[--1--]
Tarkastuksen aikaisista keskeisistä havainnoista informoitiin Tekesin ylintä johtoa
mm. sille vuosineljänneksittäin laadituilla edistymisraporteilla.
SITA sisällytti tarkastustuloksia
vuosiraportteihin, joissa havaintojen kuvailu pidettiin yleisellä tasolla.
[--2--]
SITA:n työajan seuranta käynnistyi vasta vuoden 2004 alussa (ohje).
Palkkaukset olivat SITA:n tärkein menoerä.
Tilivelvollisuuden kannalta oli tärkeää seurata,
mihin SITA:n työaika käytettiin, mitä työajalla saatiin
ja miten aikaansaannokset (esim. suositukset) vaikuttivat.
Tämän seuraaminen edellytti riittävän kattavaa seurantaa (ks. toinen sivu).
Taulukko 1: Aikavälillä 1.1.2004-30.9.2007 SITA:n
päätökseen saattamat projektit, niihin eri vuosille (2004-2007) ja yhteensä
(YHT) suunniteltu työaika henkilötyöpäivinä (htp),
toteutuneet htp:t (TOTEUMA) yhteensä (YHT) ja SITA:n tarkastuspäällikön osuus niistä (TP-%) sekä
ja tieto projektin saattamisesta päätökseen ('VALMIS').
'VALMIS'-sarakkeessa 'K' tarkoittaa valmistunutta,
'M', että projekti on esimerkiksi jatkunut osana toista projektia
ja 'X', että projekti päätettiin keskeyttää.
Lukujen välillä on joitakin eroja, jotka johtuvat pyöristyksestä.
[--3--]
Oikealla avautuvassa taulukossa (Taulukko 2) esitetään SITA:n ajankäyttö tarkastuksiin ja muihin suoritetuotannon tehtäviin.
Taulukko 2:
Aikavälillä 1.1.2004-30.9.2007 SITA:n työajan käyttö jatkuvaluonteisiin ja kertaluonteisiin suoritetuotannon tehtäviin,
niihin eri vuosille (2004-2007) ja yhteensä (YHT) suunniteltu työaika henkilötyöpäivinä (htp),
toteutuneet htp:t (TOTEUMA) yhteensä (YHT), SITA:n tarkastuspäällikön htp-osuus lukuna (TP) ja suhdelukuna (TP-%).
Lukujen välillä on joitakin eroja, jotka johtuvat pyöristyksestä.
[--4--]
Taulukoiden 1 ja 2 luvut eivät täsmää.
Taulukon 2 jatkuvissa tehtävissä on myös suunniteltua ja toteutunutta työaikaa, jota ei sisälly taulukon 1 lukuihin.
|
